中天国富证券有限公司（以下简称“中天国富证券”、“保荐人”）作为黑龙江出版传媒股份有限公司（以下简称“龙版传媒”、“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监督管理指引第2号——上市公司广泛征集资金管理和使用的监督管理要求》等有关法律和法规和规范性文件的有关要求，对龙版传媒2023年度募集资金的存放与实际使用情况做了专项的核查，报告如下：

　　经中国证券监督管理委员会2021年7月8日证监许可〔2021〕2348号文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票44,444,445股，发行价格为人民币5.99元/股，募集资金总额为人民币266,222,225.55元，扣减应承担的上市发行费用（不含增值税）人民币37,415,702.30元后，实际募集资金净额为228,806,523.25元。截至2021年8月12日，公司广泛征集资金净额已全部到位，并由中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司广泛征集资金的到位情况做了审验，并出具了中兴财光华审验字（2021）第213003号《验资报告》。

　　为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监督管理指引第2号——上市公司广泛征集资金管理和使用的监督管理要求》等文件的规定，结合公司真实的情况，制定了《黑龙江出版传媒股份有限公司广泛征集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》），对公司募集资金存储、审批、使用、管理与监督等方面做出了具体明确的规定，保证募集资金的规范使用。

　　1、2021年8月18日，公司与保荐人中天国富证券有限公司、招商银行股份有限公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于募集资金的存储和使用。

　　2、2021年12月31日，公司、黑龙江新华书店集团有限公司与保荐人中天国富证券有限公司、招商银行股份有限公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于出版大厦项目募集资金的存储和使用。

　　3、2022年12月26日，公司、黑龙江新华书店集团有限公司与保荐人中天国富证券有限公司、招商银行股份有限公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于新华书店门店经营升级改造建设项目募集资金的存储和使用。

　　4、2022年12月26日，公司、黑龙江新华书店集团有限公司、哈尔滨市新华书店有限公司与保荐人中天国富证券有限公司、招商银行股份有限公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于新华书店门店经营升级改造建设项目募集资金的存储和使用。

　　5、2022年12月26日，公司、黑龙江教育出版社有限公司与保荐人中天国富证券有限公司、招商银行股份有限公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于精品出版项目募集资金的存储和使用。

　　6、2022年12月26日，公司、黑龙江科学技术出版社有限公司与保荐人中天国富证券有限公司、招商银行股份有限公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于精品出版项目募集资金的存储和使用。

　　7、2022年12月26日，公司、黑龙江北方文艺出版社有限公司与保荐人中天国富证券有限公司、招商银行股份有限公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于精品出版项目募集资金的存储和使用。

　　8、2023年6月5日，公司、黑龙江省新华印务集团有限公司与保荐人中天国富证券有限公司、招商银行股份有限公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于印刷设备升级改造项目募集资金的存储和使用。

　　9、2023年8月10日，公司、黑龙江新华书店集团有限公司与保荐人中天国富证券有限公司、招商银行股份有限公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于龙版传媒综合服务平台项目募集资金的存储和使用。

　　10、2023年8月10日，公司、黑龙江新华书店集团有限公司、黑龙江省新华图书连锁经营有限公司与保荐人中天国富证券有限公司、招商银行股份有限公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于龙版传媒综合服务平台项目募集资金的存储和使用。

　　上述监管协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2023年12月31日，协议签订各方均按照监管协议的规定履行了相应职责。

　　（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况截至2023年12月31日，公司广泛征集资金实际使用情况详见“附表1：募集资金使用情况对照表”。

　　2023年度，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理或投资有关产品的情况。

　　2023年5月22日，经公司董事会审议通过，使用募集资金4,777.75万元向黑龙江省新华印务集团有限公司增资，以实施“印刷设备升级改造项目”。

　　2023年7月11日，经公司董事会审议通过，使用募集资金1,800万元向黑龙江新华书店集团有限公司增资，黑龙江新华书店集团有限公司使用募集资金1,800万元向黑龙江省新华图书连锁经营有限公司增资，以实施“龙版传媒综合服务平台项目”。

　　2023年4月25日和5月16日，经公司董事会和股东大会审议通过，将原募投项目“智慧教育云平台升级改造项目”变更为“龙版传媒综合服务平台项目”。

　　龙版传媒综合服务平台项目包括平台建设子项目和运营建设子项目，其中平台建设子项目包含技术平台开发、租用云服务和运维服务三部分内容，运营建设子项目包含市场推广和团队建设两部分内容。项目总投资5,426.55万元，计划第一年投资1,958.37万元，第二年投资1,694.67万元，第三年投资1,773.51万元。项目计划达到可使用状态日期：2026年12月31日。截至2023年12月31日，该项目已使用募集资金2,927,880.00元。公司变更募投项目的资金使用情况详见“附表2：变更募集资金投资项目情况表”。

　　公司按照有关规定法律、法规、规范性文件的规定和要求管理和使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

　　中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监督管理指引第2号——上市公司广泛征集资金管理和使用的监督管理要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规及相关格式指引编制，反映了龙版传媒2023年度募集资金存储放置与实际使用情况。

　　经核查，中天国富证券觉得：龙版传媒2023年度募集资金存储放置和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监督管理指引第2号——上市公司广泛征集资金管理和使用的监督管理要求》以及龙版传媒《募集资金管理制度》等文件的规定，对募集资金的管理、使用均履行了必要的决策程序及信息公开披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

　　截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额 (3)＝ (2)-(1)

　　1.精品出版项目未达到计划进度主要系报告期内公司依据图书出版发行市场客观变动情况和公司实际，为最大化发挥募集资金 投资效益，维护公司及股东利益，对募投项目的实施方案进行了进一步地审慎研究和论证，在不改变募集资金投向和资金用 途的前提下，对部分子项目的投资规模和具体建设内容做了优化，导致募投项目资产金额的投入进度有所延后。目前，已投资建 设的精品出版项目相关子项目均按照项目计划有序推进。2.出版大厦项目募集资金已全部投入项目建设并已全部使用完毕，该 项目主体工程已竣工，目前正处于内部装修装饰阶段，整体竣工验收后投入使用。

　　原募投项目“智慧教育云平台升级改造项目”在设计期间，适逢我国在线年，我国在线教 育行业市场规模分别为1424亿元、1899亿元和2573亿元，年均增长率超30%。2021年7月，《关于进一步减轻义务教育阶 段学生作业负担和校外培训负担的意见》提出了“双减”政策，对在线教育行业发展带来较大冲击。《中国教育现代化2035》 提出，要“建设智能化校园，统筹建设一体化智能化教学、管理与服务平台，利用现代技术加快推进人才教育培训模式改革，创 新教育服务业态，建立数字教育资源共建共享机制。”在国家战略推动教育信息化进程的大背景下，由政府主导并投资建设的 教育信息化平台发展迅速，企业为主导的在线教育市场受到一定的挤占和冲击。基于以上情况，公司认为“智慧教育云平台 升级改造项目”实施的可行性出现重大变化，项目实施难度和投资不确定性明显地增加，继续实施不符合公司和全体股东的利 益。鉴于此，2023年4月25日和5月16日，经公司董事会和股东大会审议通过，决定终止原项目“智慧教育云平台升级改 造项目”执行，并将其改为“龙版传媒综合服务平台项目”。

　　2023年3月22日，经公司董事会审议通过，使用募集资金4,777.75万元向黑龙江省新华印务集团有限公司增资，以实施“印 刷设备升级改造项目”。 2023年7月11日，经公司董事会审议通过，使用募集资金1,800万元向黑龙江新华书店集团有限公司增资，黑龙江新华书店 集团有限公司使用募集资金1,800万元向黑龙江省新华图书连锁经营有限公司增资，以实施“龙版传媒综合服务平台项目”。

　　注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

　　注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金资本预算为依据确定。

　　注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方式与承诺效益的计算口径、计算方式一致。

　　原募投项目“智慧教育云平台升级改造项目”在设计期间，适逢我国在线年，我国在线教育行业市场规模分别为1424亿元、1899亿元和2573亿元，年均增长率超 30%。2021年7月，《关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见》提出了“双 减”政策，对在线教育行业发展带来较大冲击。《中国教育现代化2035》提出，要“建设智能化校 园，统筹建设一体化智能化教学、管理与服务平台，利用现代技术加快推进人才教育培训模式改革，创新 教育服务业态，建立数字教育资源共建共享机制。”在国家战略推动教育信息化进程的大背景下，由 政府主导并投资建设的教育信息化平台发展迅速，企业为主导的在线教育市场受到一定的挤占和冲 击。基于以上情况，公司认为“智慧教育云平台升级改造项目”实施的可行性出现重大变化，项目实 施难度和投资不确定性明显地增加，继续实施不符合公司和全体股东的利益。鉴于此，2023年4月25 日和5月16日，经公司董事会和股东大会审议通过，决定终止原项目“智慧教育云平台升级改造项 目”执行，并将其改为“龙版传媒综合服务平台项目”。2023年4月25日，公司在上海证券交易所 及《中国证券报》等4家法定信息公开披露媒体发布了《关于变更部分募集资金投资项目的公告》。

　　(本页无正文，为《中天国富证券有限公司关于黑龙江 2023年度募集资金存储放置与实际使用情况专项核查报告》 保荐代表人签名： 陈华伟 常版传媒股份有限公司